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2026年合规专员考试与评审机制

一、单选题（共10题，每题2分，合计20分）

1.根据《中华人民共和国反不正当竞争法》（2022修订版），以下哪种行为不属于不正当竞争行为？

A.滥用行政权力，排除、限制竞争

B.经营者进行虚假宣传，欺骗、误导消费者

C.经营者以低于成本的价格销售商品，但未低于成本5%

D.经营者进行商业贿赂，但未造成实际损害

答案：C

解析：根据《反不正当竞争法》第11条，经营者以低于成本的价格销售商品或提供服务，但具有合理理由（如促销、清库存）且未低于成本5%，不属于不正当竞争。其他选项均明确属于不正当竞争行为。

2.某跨国公司在上海设立分支机构，其合规审查流程中，必须优先审查的是哪个环节？

A.内部控制制度的有效性

B.税务合规性

C.数据跨境传输的合法性

D.劳动合同签订的规范性

答案：C

解析：上海作为中国数据保护的重点区域，根据《个人信息保护法》及《数据安全法》，跨国公司需重点审查数据跨境传输的合法性，包括是否获得用户同意、是否通过安全评估等。其他选项虽重要，但并非优先审查事项。

3.某上市公司因披露虚假财务信息被证监会处罚，其合规专员在事后整改中应重点关注什么？

A.重新披露财务信息

B.完善内部控制制度

C.对相关责任人进行处罚

D.提高员工合规意识

答案：B

解析：根据