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2026年高级理财规划师（一级）历年参考题库含答案详解

一、单项选择题

下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共20题）

1、在理财规划流程中，哪一步骤的输出结果直接影响后续方案制定？

A.需求分析

B.财务诊断

C.方案执行跟踪

D.风险评估报告

2、下列哪项不属于压力测试的典型应用场景？

A.评估房地产价格暴跌对客户投资组合的影响

B.预测股市单日波动超过10%的概率

C.测算企业现金流断裂风险

D.优化保险产品组合结构

3、QDII基金的风险等级通常被归类为？

A.低风险

B.中低风险

C.中高风险

D.高风险

4、根据个税专项附加扣除政策，住房贷款利息专项扣除的月限额是多少？

A.1000元

B.2000元

C.5000元

D.8000元

5、在保险规划中，重疾险与寿险的主要区别在于？

A.保障期限不同

B.保险责任范围不同

C.被保险人身份不同

D.精算定价模型不同

6、资产配置中“分散投资”的核心目的是？

A.提高投资收益

B.降低非系统性风险

C.增加投资品种数量

D.减少政策监管风险

7、教育金规划中，复利计算比单利计算更重要的原因在于？

A.政策优惠力度大

B.长期资金的时间价值效应显著

C.投资门槛更低

D.需求人群更广泛

8、退休规划中，“目标替换率”通常指退休后收入占退休前收入的？

A.20%-30%

B.30%-50%

C.50%-70%

D.70%-90%

9、遗产规划中，通过终身寿险实现遗产传承的优势是？

A.避免遗产税

B.提高执行效率

C.降低继承纠纷风险

D.增加遗产价值

10、理财规划师在方案执行阶段的主要责任是？

A.持续提供专业服务

B.定期更换投资产品

C.每年调整一次方案

D.向客户收取更高佣金

11、根据《高级理财规划师（一级）教材》，财务规划的核心目标是什么？

A.实现资产最大化

B.提升资金使用效率

C.提升资金使用效率并实现资产增值

D.降低投资风险

12、税务筹划中，以下哪种行为属于合法避税？

A.利用虚假合同转移收入

B.通过个人养老金账户缴存减少应纳税所得额

C.虚构企业研发费用进行抵扣

D.利用关联交易转移利润

13、在投资组合管理中，下列哪种策略属于消极管理？

A.持续调整持仓比例以适应市场变化

B.长期持有核心资产

C.根据宏观经济指标频繁调仓

D.定期评估并优化资产配置

14、家庭风险管理的第一步通常是？

A.制定保险方案

B.识别潜在风险类型

C.确定风险承受能力

D.设计应急资金池

15、关于保险规划，以下哪种险种适合保障子女教育？

A.终身寿险

B.教育年金保险

C.重大疾病保险

D.定期寿险

16、根据《证券法》，合格投资者参与私募基金需满足的资产不低于？

A.100万元人民币

B.200万元人民币

C.300万元人民币

D.500万元人民币

17、在资产配置中，下列哪种资产属于低风险类别？

A.股票型基金

B.国债

C.融资融券业务

D.期货合约

18、企业税务筹划中，下列哪种方式能有效降低增值税税负？

A.虚构业务虚增进项税

B.利用即征即退政策

C.通过关联交易转移利润

D.增加成本费用虚增税前扣除

19、根据《养老金融规划标准》，个人养老储蓄计划的最长期限是？

A.5年

B.10年

C.15年

D.20年

20、在家庭财务分析中，流动性比率（现金及等价物/月支出）正常范围是？

A.0.5-1.0

B.1.0-1.5

C.1.5-2.0

D.2.0-3.0

二、多项选择题

下列各题有多个正确答案，请选出所有正确选项（共10题）

21、根据《高级理财规划师教材》，以下哪项属于税务规划中的专项扣除政策？（）

A.企业年金缴费

B.个人养老金账户投资收益

C.子女教育支出

D.境外存款利息

22、在保险产品选择中，年金保险的核心功能是（）

A.短期资金周转

B.灾害风险补偿

C.终身现金流规划

D.投资增值

23、退休规划中，以下哪项被列为领取年龄参考区间？（）

A.55岁

B.60-65岁

C.70岁

D.80岁

24、以下哪项属于压力测试在风险管理中的应用场景？（）

A.市场波动预测

B.流动性覆盖率测算

C.资产负债匹配度分析

D.产品定价模型

25、投资组合再平衡的合理频率是（）

A.每日

B.每月

C.每季度

D.每年度

26、税务居民身份规划中，以下哪项属于合理操作？（）

A.通过移民转移资产

B.利用税收协定节税

C.隐匿境外收入

D.虚构跨境交易

27、健康险中，以下哪类产品可覆盖慢性病治疗？（）

A.意外医