（40页PPT）财务部工作流程手册.pptx

目录;;;③从税卡交税

岗位编制凭证;贷：现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核

2、购置固定资产;;借：营业费用——媒体\宣传品（部门专项）;三、管理费用岗工作流程;（三）特殊费用核算;3、研究开发费;（2）月末倒数第2天清理各部门人员借款情况——→编制“部门借款情况明细表”（列明借款人、借

款金额、是否逾期）——→下发各部门提醒借款人归还——→截至5日到期仍有未还款者——→编制“扣

款明细表”（列明应扣款人、本月扣款金额）——→通知工资福利岗从借款人工资中扣除（如涉及销售人;计算增减变动的累计折旧——→编制折旧计算表——→编制记账凭证;