2026年职业资格证券从业资格证券发行与承销-证券市场基本法律法规参考题库含答案解析(5卷题答案).docxVIP

2026年职业资格证券从业资格证券发行与承销-证券市场基本法律法规参考题库含答案解析(5卷题答案)

2026年职业资格证券从业资格证券发行与承销-证券市场基本法律法规参考题库含答案解析(篇1)

【题干1】根据《证券法》规定，证券发行人向公众发出证券要约应当采取什么形式？

【选项】A.书面形式B.口头形式C.电子数据交换形式D.公告形式

【参考答案】D

【详细解析】《证券法》第37条规定：“向公众发出证券要约，应当采取公告形式或者以电子信息屏、固定网页等方式公示。”书面形式和口头形式不符合法律规定，电子数据交换形式虽为书面形式但未明确包含在法条中，因此正确答案为D。

【题干2】证券承销的保荐人应当对发行人的哪些文件进行核查？

【选项】A.审计报告B.法律意见书C.内部控制报告D.以上均是

【参考答案】D

【详细解析】《证券发行与承销管理办法》第18条规定，保荐人需对招股说明书、审计报告、法律意见书、财务会计报告、内部控制报告等文件进行核查，确保内容真实、准确、完整，因此正确答案为D。

【题干3】证券承销商在承销期内不得提前终止承销，但可采取哪些措施延长承销期？

【选项】A.与发行人协商一致B.证监会批准C.承销团内部决议D.以上均可

【参考答案】A

【详细解析】《证券发行与承销管理办法》第53条规定：“承销期内，承销团应当持续履行承销职责，不得提前终止承销。承销团成员在承销期内不得单方面解除对发行人的承销责任。承销期内，发行人应当配合承销团完成承销工作，不得有损害投资者利益的或者其他不当行为。”延长承销期需与发行人协商一致，无需证监会批准或承销团决议，因此正确答案为A。

【题干4】上市公司首次公开发行（IPO）的保荐人数量要求是？

【选项】A.至少2家B.至少3家C.至少4家D.至少5家

【参考答案】B

【详细解析】《证券发行与承销管理办法》第14条规定：“保荐人应当是依法注册的证券公司，具有保荐业务资格。主承销商可以单独承销，也可以联合保荐机构共同承销。联合保荐的，主承销商应当承担主要责任，其他保荐机构应当配合主承销商工作。”根据《上市公司证券发行与承销管理办法》第10条，首次公开发行应当由2家以上保荐机构联合保荐，因此正确答案为B。

【题干5】证券承销商在承销过程中发现发行人存在财务造假，应当如何处理？

【选项】A.继续承销并隐瞒事实B.立即终止承销并报告证监会C.向发行人提出书面整改要求D.与发行人协商降低承销费

【参考答案】B

【详细解析】《证券发行与承销管理办法》第35条规定：“承销商在承销过程中发现发行人存在财务造假、内幕交易、操纵市场等违法违规行为，应当立即终止承销并报告中国证监会。”选项A违反职业道德和法律规定，选项C和D未触及核心义务，因此正确答案为B。

【题干6】证券发行定价方式中，“市盈率定价法”适用的证券类型是？

【选项】A.股票B.债券C.优先股D.可转债

【参考答案】A

【详细解析】《证券发行与承销管理办法》第25条规定：“股票发行定价可以采用市盈率定价法、市净率定价法、市销率定价法、市现率定价法或者其他法定定价方法。”市盈率定价法主要适用于普通股票（选项A），而债券、优先股和可转债通常采用票面利率或到期收益率定价，因此正确答案为A。

【题干7】证券承销商在承销协议中不得约定什么条款？

【选项】A.承销费计算方式B.承销期限C.承销团成员责任划分D.发行人陈述与保证义务

【参考答案】D

【详细解析】《证券发行与承销管理办法》第50条规定：“承销协议中不得约定承销商承担与证券发行相关的保荐责任、连带责任或者其他责任。”选项D涉及发行人义务，属于合法条款，而选项A、B、C为承销协议常规内容，因此正确答案为D。

【题干8】上市公司再融资的发行间隔期是？

【选项】A.1年B.2年C.3年D.无限制

【参考答案】B

【详细解析】《上市公司证券发行与承销管理办法》第46条规定：“上市公司再融资应当符合下列条件……（四）前次公开发行股票距本次再融资应当间隔12个月以上。”因此正确答案为B。

【题干9】证券承销商在承销过程中发现招股说明书存在错误，应当如何处理？

【选项】A.自行修改并继续承销B.要求发行人修正并重新提交审核C.向证监会举报D.与发行人协商降低发行价格

【参考答案】B

【详细解析】《证券发行与承销管理办法》第33条规定：“承销商在承销过程中发现招股说明书存在错误，应当立即要求发行人修正并重新提交中国证监会审核。”选项A违反规定，选项C和D未直接解决问题，因此正确答案为B。

【题干10】证券发行中的“绿鞋机制