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本所函件编号:(2021)羊专审字第18109号

关于对广州恒运企业集团股份

关联方资金往来审核报告

广州恒运企业集团股份董事会：

我们审计了贵公司2021年度财务报表并出具了2021羊查字第18108号?审计报告?，在此根底上我们对贵公司披露的关联方资金往来进行了审核。

贵公司的责任是真实、完整向监管部门报送关联方资金往来情况与提供原始合同或协议等资料或副本、会计凭证与账簿记录等我们认为必要的资料。我们的责任是对贵公司是否按照中国证券监督治理委员会与国务院国有资产监督治理委员会联合颁发的?关于标准上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保假设干咨询题的通知?〔证监发[2003]56号〕的披露了关联方资金往来情况进行专项审核，并发表审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准那么的执行了审核工作。中国注册会计师审计准那么要求我们遵守职业道德标准，方案和实施审核工作以对贵公司自行清查与向监管部门报送关联方资金往来情况是否不存在重大错报猎取合理保证。审核工作涉及实施审核程序，以猎取有关关联方资金往来情况披露的相关证据。选择的审核程序取决于我们的判定，包括对由于舞弊或错误导致的自行清查后向监管部门报送关联方资金往来情况重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与向监管部门报送关联方资金往来情况相关的内部操纵，以设计恰当的审核程序，但目的并非对内部操纵有效性发表意见。

我们对贵公司与关联方资金往来情况实施了相关调查，查阅了有关资料、会计凭证、核对账簿记录等我们认为必要的审核程序。

现将审核情况讲明如下：

一、2021年内,控股股东及其附属企业非经营性占用公司(含子公司)资金发生额为元；截止2021年12月31日余额〔未扣除已计提的坏账预备〕为0.00元，其中：

１、垫付的工资、福利、保险、广告费及其他支出合计为元；

２、担当实际履约的担保责任形成的资金为元；

３、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及附属企业使用的资金为元；

４、通过银行或非银行金融机构向控股股东及附属企业提供托付贷款的资金元；

５、托付控股股东及附属企业进行投资活动的资金为元；

６、为控股股东及附属企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票的资金为元；

７、代控股股东及附属企业回还债务的资金为元；

８、中国证监会认定的其他方式的资金为元。

二、2021年内，控股股东及其附属企业与公司(含子公司)经营性资金往来发生额为元；截止2021年12月31日余额〔未扣除已计提的坏账预备〕为元。

三、公司与子公司〔含子公司的附属企业〕之间往来的非经营性资金往来余额〔未扣除已计提的坏账预备〕为元；

四、2021年内，其他关联方与公司(含子公司)非经营性资金往来发生额为元；截止2021年12月31日余额〔未扣除已计提的坏账预备〕为元，其中：

１、垫付的工资、福利、保险、广告费及其他支出合计为元；

２、担当实际履约的担保责任形成的资金为元；

３、有偿或无偿地拆借公司的资金给其他关联方使用的资金为元；

４、通过银行或非银行金融机构向其他关联方提供托付贷款的资金为元；

５、托付其他关联方进行投资活动的资金为元；

６、为其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票的资金为元；

７、代其他关联方回还债务的资金为元；

８、中国证监会认定的其他方式的资金为元。

立信羊城会计师事务所中国注册会计师：谢岷

中国注册会计师：吴震

中国·广州二〇一〇年三月九日

附件

上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位:广州恒运企业集团股份单位：万元

非经营性资金占用

资金占用方名称

占用方与上市公司的关联关系

上市公司核算的会计科目

2021年期初占用资金余额

2021年度占用累计发生金额〔不含利息〕

2021年度占用资金的利息〔如有〕

2021年度回还累计发生金额

2021年期末占用资金余额

占用形成缘故

占用性质

现控股股东及其附属企业

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

非经营性占用

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

非经营性占用

小计

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

前控股股东及其附属企业

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

非经营性占用

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

非经营性占用

小计

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

总计

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

其他关联资金往来

资金往来名称

往来方与上市公司的关系

上市公司核算的会计科目

2021年期初往来资金余额

2021年度往来累计发生金额〔不含利息〕

2021年度往来资金的利息〔如有〕

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