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风险管控三清单

一、风险识别清单

风险识别是风险管控的起点，旨在系统、全面、持续地发现、确认和描述可能对组织目标产生负面影响的不确定性。本清单要求各部门以季度为周期，结合业务活动进行全面扫描与更新。

1.风险来源与分类：

战略风险：因制定错误的战略目标、或外部环境发生重大变化导致战略无法实现的风险。例如：宏观经济周期波动、行业监管政策剧变、颠覆性技术出现、重大投资决策失误。

运营风险：因内部流程、人员、系统失效或外部事件影响，导致日常运营中断或产生损失的风险。例如：核心生产设备故障、关键信息系统宕机、供应链断裂、操作失误引发安全事故、产品质量不达标引发客户索赔。

财务风险：因资金活动、财务状况的不确定性，以及因财务报告失真而导致损失的风险。例如：汇率利率波动、客户信用违约导致坏账、流动性短缺、融资成本上升、财务报表编制错误或舞弊。

法律与合规风险：因未遵循法律法规、监管要求、行业准则或内部规章制度，而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。例如：违反数据安全法（如GDPR）、触犯反商业贿赂条款、知识产权侵权、劳动合同纠纷。

声誉风险：因负面事件、舆论或公众认知，导致组织声誉、品牌价值受损的风险。例如：重大产品质量危机被媒体曝光、高管不当言论引发社会争议、环境污染事件遭公众抗议。

2.识别方法与流程：

方法：采用组合方法进行识别，包括但不限于：头脑风暴法、德尔菲法、流程图分析法、财务报表分析法、历史事件复盘法、现场检查与访谈、行业对标分析。

流程：

1.准备：风险管理部门于每季度初发布风险识别启动通知，明确范围、重点和时间表。

2.执行：各业务单元负责人组织本部门人员，依据上述风险分类，结合下季度工作计划，采用选定方法进行风险识别研讨。

3.描述：对识别出的风险进行标准化描述，需包含：风险名称、所属类别、可能发生的业务环节、风险事件描述（何时、何地、可能如何发生）、可能的原因（至少列出两项根本原因）。

4.提交：使用统一的《风险识别登记表》模板，于季度末前五个工作日内提交至风险管理部门。

5.汇总与初审：风险管理部门汇总各部门清单，进行合并同类项、消除重复，并完成初步的完整性与规范性审核。

3.输出要求：

必须形成部门级的《季度风险识别初步清单》。

每一项风险描述必须具体，禁止使用“管理风险”、“市场风险”等宽泛词汇，应具体到如“XX原材料受地缘政治影响采购价格可能上涨超过30%”、“核心数据库因未进行异地灾备可能因机房火灾导致业务中断超过8小时”。

二、风险评估与排序清单

本清单旨在对已识别的风险进行量化或半量化评估，确定其优先级，为后续应对提供决策依据。评估采用统一的二维矩阵模型，从可能性和影响程度两个维度进行。

1.评估标准定义：

可能性（L）：指风险事件在未来一定时期内发生的概率。采用五级制：

L5-几乎确定（80%）：在多数情况下预期会发生。

L4-很可能（61%-80%）：在多数情况下很可能发生。

L3-可能（41%-60%）：在某些时候可能会发生。

L2-不太可能（11%-40%）：在某些时候不太可能发生。

L1-罕见（=10%）：只在例外情况下可能发生。

影响程度（I）：指风险事件一旦发生，对组织目标（如财务、安全、运营、声誉）造成的负面影响大小。采用五级制：

财务影响：

I5-灾难性：直接损失超过年度预算的10%，或导致公司面临生存危机。

I4-重大：直接损失占年度预算的5%-10%，对年度利润目标造成重大冲击。

I3-中等：直接损失占年度预算的1%-5%，需要动用管理资源进行弥补。

I2-轻微：直接损失低于年度预算的1%，可被部门预算吸收。

I1-可忽略：损失极微小，几乎无财务影响。

运营/声誉影响：参照财务影响等级，转化为对业务中断时间、客户流失量、市场份额下降、媒体负面报道级别等具体指标的描述。

2.风险评估矩阵与风险等级：

将可能性和影响程度组合，形成风险评估矩阵，并确定风险等级（R）。

可能性\影响

I1（可忽略）

I2（轻微）

I3（中等）

I4（重大）

I5（灾难性）

L5（几乎确定）

R2（低）

R3（中）

R4（高）

R5（极高）

R5（极高）

L4（很可能）

R2（低）

R3（中）

R4（高）

R5（极高）

R5（极高）

L3（可能）

R1（极低）

R2（低）

R3（中）

R4（高）

R5（极高）

L2（不太可能）

R1（极低）

R1（极低）

R2（低）

R3（中）

R4（高）

L1（罕见）

R1（极低）

R1（极低）

R1（极低）

R2（低）

R3（中）

风险等级（R）释义：

R5（极高风险）/R4（高风险）：需立即采取行动，由公司高层重点监控，必须制定详细应对计划并投入资