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2026年初级银行从业资格之初级银行管理题库200道

第一部分单选题(200题)

1、在商业银行贷款五级分类中，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也肯定要造成较大损失的贷款属于以下哪类？

A.次级类

B.可疑类

C.损失类

D.关注类

【答案】：B

解析：本题考察贷款五级分类的核心定义知识点。贷款五级分类中，可疑类贷款的定义为借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。选项A次级类贷款是还款能力出现明显问题，正常收入无法足额偿还；选项C损失类是已无法偿还，无论措施均损失；选项D关注类是存在潜在风险但未违约。故正确答案为B。

2、商业银行内部控制的五要素不包括以下哪项？

A.控制环境

B.风险评估

C.风险识别

D.信息与沟通

【答案】：C

解析：本题考察商业银行内部控制五要素的知识点。内部控制五要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控。“风险识别”是风险评估环节中的具体步骤，并非独立要素，因此C选项不属于内部控制五要素。A、B、D均为内部控制体系的核心组成部分。

3、商业银行合规政策应明确的内容不包括以下哪项？（）

A.合规管理部门的职责权限

B.合规风险的识别与评估流程

C.合规考核机制及违规问责办法

D.市场风险定价机制

【答案】：D

解析：本题考察合规管理知识点。合规政策是合规管理纲领性文件，应明确合规部门职责、风险识别流程、考核问责办法等。D选项“市场风险定价机制”属于市场风险管理范畴，与合规政策无关，故D为正确答案。

4、关于合规风险的定义，下列说法正确的是？

A.商业银行因未遵循法律、规则和准则，可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险

B.商业银行因不完善或失败的内部流程、人员及系统或外部事件导致损失的风险

C.商业银行因借款人不能按约履行义务，可能导致银行收益损失的风险

D.商业银行合规风险仅指违反外部监管规定的风险，不包括内部规章制度

【答案】：A

解析：本题考察合规风险的定义。A选项正确，符合《商业银行合规风险管理指引》中对合规风险的定义，即因未遵循法律、规则和准则（包括外部监管规定和内部规章制度）可能导致的损失。B选项是操作风险的定义；C选项是信用风险的定义；D选项错误，合规风险不仅包括外部监管规定，还包括内部规章制度，内部规则属于“规则和准则”的一部分。

5、商业银行风险管理架构中，负责对业务部门的风险管理流程进行独立评估和监督的是哪个部门？

A.业务部门（第一道防线）

B.风险管理部门（第二道防线）

C.内部审计部门（第三道防线）

D.合规部门

【答案】：C

解析：本题考察银行风险管理三道防线的职责。第一道防线（业务部门）负责日常风险管理；第二道防线（风险管理部门）提供专业支持和监控；第三道防线（内部审计部门）独立评估和监督风险管理流程。题目中“独立评估和监督”符合内部审计部门的定位，故正确答案为C。

6、下列不属于商业银行核心一级资本的是？

A.普通股

B.资本公积

C.超额贷款损失准备

D.未分配利润

【答案】：C

解析：核心一级资本是商业银行资本中最核心的部分，承担风险和吸收损失的能力最强，其构成包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分等。而超额贷款损失准备属于二级资本（用于应对潜在贷款损失），不属于核心一级资本。因此正确答案为C。

7、商业银行资本充足率的计算公式是？

A.资本充足率=（核心一级资本+其他一级资本+二级资本）/风险加权资产×100%

B.资本充足率=（核心一级资本+二级资本）/总资产×100%

C.资本充足率=（一级资本+二级资本）/总负债×100%

D.资本充足率=（核心一级资本+一级资本）/风险加权资产×100%

【答案】：A

解析：本题考察商业银行资本充足率知识点。资本充足率是商业银行持有的符合监管规定的资本与风险加权资产的比率，其中资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本，分母为风险加权资产。A选项准确涵盖了资本构成和分母要求；B错误，分母应为风险加权资产而非总资产，且资本构成不全（缺少其他一级资本）；C错误，分母错误且分子错误；D错误，核心一级资本与一级资本存在重复计算，一级资本已包含核心一级资本和其他一级资本。

8、商业银行内部控制体系中，负责日常运营和业务开展中风险控制的第一道防线是？

A.业务部门

B.风险管理部门

C.内部审计部门

D.合规管理部门

【答案】：A

解析：本题考察商业银行内部控制“三道防线”的概念。第一道防线是业务部门，负责在日常运营中识别、评估和控制风险，是风险控制的直接执行者；第二道防线是风险管理部门和合规管理部门，负责制定风险政策和合规标准；第三