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2026年合规审查岗面试题及答案解析

一、单选题（共5题，每题2分）

1.题目：在中国，若某上市公司未按规定披露关联交易，依据《证券法》，该公司的董监高可能面临以下哪种处罚？

A.罚款50万元以下

B.没收违法所得并处以1倍以上5倍以下罚款

C.责令改正并处以10万元以下罚款

D.暂停任职资格1年

答案：B

解析：根据《证券法》第194条规定，上市公司未按规定披露关联交易的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处以1万元以上10万元以下的罚款；情节严重的，处以10万元以上50万元以下的罚款。选项B最符合处罚力度。

2.题目：某跨国企业在中国设立子公司，若其合规审查流程未覆盖数据跨境传输环节，可能违反以下哪项法规？

A.《反不正当竞争法》

B.《网络安全法》

C.《公司法》

D.《广告法》

答案：B

解析：根据《网络安全法》第37条规定，关键信息基础设施的运营者在中国境内收集和产生的重要数据应存储在中国境内，确需出境的需通过国家网信部门安全评估。跨国企业若未审查数据跨境传输合规性，可能违反该规定。

3.题目：某银行信贷审批员利用职务便利为亲属申请贷款，该行为属于哪种违规行为？

A.商业贿赂

B.内部交易

C.关联交易

D.利益冲突

答案：D

解析：信贷审批员利用职务便利为亲属谋取利益，属于典型的利益冲突行为。

4.题目：某医药企业在产品广告中宣称“疗效显著，无副作用”，若实际存在轻微副作用未披露，可能违反以下哪项法规？

A.《广告法》

B.《药品管理法》

C.《反不正当竞争法》

D.《消费者权益保护法》

答案：A

解析：根据《广告法》第18条规定，药品广告不得含有保证功效、说明治愈率等内容，若夸大宣传或未披露副作用，属于违规。

5.题目：某上市公司财务报表审计中，审计师发现管理层通过虚构合同操纵利润，该行为属于哪种舞弊手段？

A.账户分拆

B.虚增收入

C.资产虚置

D.伪造凭证

答案：B

解析：虚构合同直接导致收入虚增，属于财务舞弊中的虚增收入手段。

二、多选题（共5题，每题3分）

1.题目：中国金融机构在反洗钱合规审查中，需关注以下哪些风险点？

A.大额现金交易

B.电信网络诈骗资金流动

C.关联方资金拆借

D.外币匿名兑换

答案：A、B、C、D

解析：上述均为反洗钱重点关注领域，需通过客户尽职调查、交易监测等手段识别风险。

2.题目：某上市公司董监高在任职期间需遵守以下哪些义务？

A.不得侵占公司资产

B.不得泄露公司商业秘密

C.不得自营与公司业务相同的竞业业务

D.不得接受他人提供的贿赂

答案：A、B、C、D

解析：根据《公司法》第148条，董监高需忠实履行职责，不得从事损害公司利益的行为。

3.题目：跨境电商企业在合规审查中需关注以下哪些问题？

A.海关申报合规性

B.消费者权益保护（如退换货政策）

C.税务申报（如增值税、关税）

D.数据跨境传输合规性

答案：A、B、C、D

解析：跨境电商需覆盖贸易、税务、消费者权益及数据合规等多个维度。

4.题目：某私募基金在合规审查中发现某投资标的存在虚假披露，可能涉及以下哪些法律风险？

A.《证券法》违规

B.《私募投资基金监督管理暂行办法》违反

C.管理人处罚风险

D.投资者利益受损

答案：A、B、C

解析：虚假披露违反证券及私募基金法规，并可能导致管理人被处罚。投资者利益受损属于后果，非法律风险本身。

5.题目：某企业员工利用职务便利获取商业秘密并泄露给竞争对手，可能涉及以下哪些法律责任？

A.《反不正当竞争法》

B.《刑法》侵犯商业秘密罪

C.《劳动合同法》违约责任

D.公司内部纪律处分

答案：A、B、C

解析：泄露商业秘密可能构成不正当竞争、刑事犯罪或违约，公司可同时给予纪律处分。

三、判断题（共5题，每题2分）

1.题目：某上市公司在年报中披露关联交易金额，但未披露具体交易细节，该行为不违反《公司法》。

答案：错误

解析：根据《公司法》及《证券法》，关联交易需披露具体内容，仅披露金额可能构成违规。

2.题目：银行在客户尽职调查中，若客户为匿名开户，可豁免反洗钱审查义务。

答案：错误

解析：匿名开户可能涉及洗钱风险，银行仍需采取合理措施识别客户身份。

3.题目：企业员工离职后，若利用前雇主的商业秘密创办竞业公司，属于合法行为。

答案：错误

解析：违反竞业禁止协议或泄露商业秘密可能构成侵权。

4.题目：跨境电商企业将中国消费者订单转至海外仓库发货，无需审查数据跨境传输合规性。

答案：错误

解析：若涉及个人信息跨境传输，需遵守《网络安全法》及GDPR等法规。

5.题目：医药企业在产品广告中宣称“比同类产品更有效”