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医院审计工作计划3篇

第一篇

一、年度审计目标与总体思路

本年度医院审计工作以“风险导向、价值增值、闭环整改”

为主线，通过穿透式数据分析与现场核查相结合，聚焦财务收

支真实性、医保基金合规性、招采价格公允性、临床路径经济

性、内部控制有效性五大维度，实现“查得准、改得快、防得

住”。审计资源向高金额、高频率、高舆情、高廉政风险领域

倾斜，全年计划完成审计项目22项，其中必审项目14项、专

项调查5项、风险排查3项，覆盖资金量不低于医院年度总支

出的82%。

二、审计对象与范围

1.财务条线：总部账务、分院账务、工会账、党费账、

科研经费、捐赠资金、食堂账、基建账、医保结算款、备用金

池。

2.业务条线：药品、耗材、试剂、设备、信息软件、后

勤物资、外包服务、基建维修、能源消耗、临床试验、互联网

医院。

3.管理条线：预算编制与调整、绩效分配、科研课题、

继续教育、学术会议、进修培训、公务接待、公务用车、三公

经费。

4.数据条线：HIS、LIS、PACS、EMR、ERP、HR、成本核

算、DRG分组器、医保智能监控、移动支付、电子发票、BI决

策平台。

三、时间安排与阶段