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财务报销制度及报销流程步骤7篇

财务报销制度及报销流程步骤【篇1】

一、报销审批监控程序

1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提

出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。

2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报

总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划

统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。

领用时，须填制出库单，经分管领导批准。总裁办每月末应

将办公领用清单交财务室进行核定监控。

3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程

序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月

初汇总上月的报销清单，上报上级主管。

5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。

6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当

月进行转训，由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销

单，部门经理签字，交给财务小方即可。

二、报销规定

(一)、差旅费报销规定

1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批

后，到财务部门预借差旅费

2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出

差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到

财务部报销。

3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，

去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超

出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。

5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室

统一购买，不得擅自购买。如擅自购买，费用由个人承担。

出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。

员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。

6、出差津贴：每人每天30元。

（二）、市内交通费用报销规定

公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公

交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租

车，要事先请示分管领导，并在报销单上

注明，报销时出租车票不得连号。

（三）、报销发票粘贴规定

报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报

销单背面（左上角处），完整规范地填写相应的报销单。具

体要求为：

1、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清

大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时

冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。

2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、

数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办

人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大

小写不符以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。

3、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用

逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用，因出差发生的费

用填在差旅费报销单中“其它“费用项上，注明出差事由，

随行人员及借款情况。

4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆

珠笔或铅笔。

三、报销时间

购买材料和支付工程款，必须在单据所填日期的一个月

内报销，员工报销其他费用，必须在费用发生之日的本周内

按规定程序进行报批。

四、下列情况不予报销：

1、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。

2、其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的

单据。

财务报销制度及报销流程步骤【篇2】

一、财务管理制度

第一条

为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导

一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本

制度。

第二条

本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务

报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、

工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款

流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条

本制度适用公司全体员工。

第四条

借款管理规定

（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》

按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款

手续。

（二）其他临时借款，