医院内控控制制度范本(3篇).pdfVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强医院内部管理，提高医疗服务质量，确保医院资产安全，防范经营

风险，根据《中华人民共和国会计法》、《医疗机构管理条例》等法律法规，结合

我院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我院所有部门和全体员工。

第三条我院内部控制制度遵循以下原则：

1.全面性原则：内部控制制度应覆盖医院各项业务、各项管理活动。

2.合理性原则：内部控制制度应符合国家法律法规、行业标准和我院实际情况。

3.预防性原则：内部控制制度应以预防为主，及时发现和纠正问题。

4.实效性原则：内部控制制度应注重实际效果，提高管理效率。

第二章内部控制组织架构

第四条我院设立内部控制领导小组，负责全院内部控制工作的统筹规划、组织实

施和监督评价。

第五条内部控制领导小组下设内部控制办公室，负责具体实施内部控制工作。

第六条各部门应设立内部控制小组，负责本部门内部控制工作的组织实施和监督

评价。

第三章内部控制制度内容

第七条财务管理内部控制

1.严格执行国家财务管理制度，建立健全财务管理制度体系。

2.严格执行收支两条线管理制度，确保资金安全。

3.严格执行预算管理制度，合理编制和执行预算。

4.严格执行成本核算制度，加强成本控制。

5.严格执行内部控制制度，防范财务风险。

第八条资产管理内部控制

1.建立健全资产管理制度，明确资产权属和使用范围。

2.严格执行资产采购、验收、领用、报废等环节的内部控制制度。

3.加强固定资产管理，定期盘点，确保资产安全。

4.加强无形资产管理，确保无形资产的价值得到合理体现。

第九条人力资源管理内部控制

1.严格执行招聘、录用、培训、考核、晋升等环节的内部控制制度。

2.建立健全员工薪酬管理制度，确保薪酬公平、合理。

3.加强员工绩效管理，提高员工工作积极性。

4.加强员工培训，提高员工素质。

第十条医疗服务内部控制

1.严格执行医疗质量管理规范，确保医疗服务质量。

2.建立健全医疗服务流程，提高医疗服务效率。

3.加强医疗安全风险防范，确保患者安全。

4.严格执行医疗收费标准，确保收费公开、透明。

第十一条信息安全管理内部控制

1.建立健全信息安全管理制度，明确信息安全责任。

2.加强信息系统安全管理，确保信息系统安全稳定运行。

3.严格执行数据备份和恢复制度，确保数据安全。

4.加强网络安全管理，防范网络攻击和病毒侵害。

第四章内部控制实施与监督

第十二条内部控制领导小组负责组织全院内部控制工作的实施，确保内部控制制

度得到有效执行。

第十三条内部控制办公室负责监督各部门内部控制工作的实施，定期进行自查、

互查和抽查。

第十四条各部门负责人对本部门内部控制工作的实施负总责，定期向上级汇报内

部控制工作情况。

第十五条对违反内部控制制度的单位和个人，视情节轻重，给予批评教育、通报

批评、经济处罚等处理。

第五章附则

第十六条本制度由医院内部控制领导小组负责解释。

第十七条本制度自发布之日起施行。

注：本范本仅供参考，具体内容应根据医院实际情况进行调整。

第2篇

第一章总则

第一条为加强医院内部控制，提高医院经营管理水平，防范和化解医院风险，保

障医院资产安全，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国审计法》、

《医院内部控制规范》等法律法规，结合我院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我院各级部门、各科室及全体员工。

第三条医院内部控制的目标是：确保医院财务报告的真实、完整；确保医院资产

的安全、完整；确保医院经营活动的合规、高效。

第四条医院内部控制的原则是：全面性、前瞻性、针对性、有效性。

第二章内部控制组织架构

第五条医院设立内部控制领导小组，负责全院内部控制工作的领导、协调和监督。

第六条内部控制领导小组下设内部控制办公室，负责内部控制的具体实施和管理

工作。

第七条各部门、各科室设立内部控制小组，负责本部门、本科室内部控制工作的

实施和监督。

第三章内部控制制度体系

第八条医院内部控制制度体系包括：

（一）内部控制基本制度：包括内部控制基本规定、内部控制职责分工、内部控制

工作流程等。

（二）内部控制专项制度：包括财务制度、采购制度、基建工程制度、医疗设备管

理制度、药品管理制度、人力资源管理制度等。

（三）内部控制操作规范：包括内部控制操作流程、内部控制记录、内部控制报告

等。

第九条内部控制基本制度应当明确以下内容：

（一）内部控制的基本原则和目标。

（二）内部控制的组