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公司财务报销制度及流

程

文件编码（008-TTIG-UTITD-GKBTT-PUUTI-WYTUI-8256）

公司财务报销制度及流程（01版）

？

为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管

理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。报销

时应严格执行公司制定的审批管理制度。

一、报销审批程序

1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出，按支出审

批权限批准后，在范围内列支。

2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总经办审核汇

总，经部门分管副总审查后交公司总经理批准后，由总经办按计划统一购买，并建

立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况（单项金额属公司固定资产范围的物

资，应按固定资产采购管理规定进行申请、采购、保管、建账、办理领用手续）。

领用时，须填制领用单。总经办每月末应将办公用品领用清单交财务部进行审核。

3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验

程序完备审批手续后办理报销。

4、要求财务部出纳人员严格执行财务制度，出纳每周报一次资金使

用明细表给财务经理、总经理和董事长，并于每月月初汇总上月的资金收、支、余

明细表上报以上人员。

5、每周二和周五定为费用报销日。当事人填好报销单，部门经理签

字，分管领导确认，交给财务会计和财务经理审核后，由公司总经理审批后即可报

销（授权范围内），超过授权的经董事长审批后方可报销。

附：报销流程：

业务当事人办事→部门经理确认签字→分管领导确认签字→财务部审核→公司

负责人（或被授权人）审批→出纳付款

二、报销规定

三、(一)、差旅费报销规定

四、1、员工出差应填写“出差申请单”，并按规定程序报批后，到财务

部门预借差旅费。

五、2、员工出差返回后，填写“差旅费报销单”，连同“出差申请

单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批程序办理报销。

六、3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

七、4、住宿费：员工单人或双人(异性视同单人)出差一般员工每天每人

最高不超过200元（同性双人为160元/人），中层（含副职）每人每天最高

不超过220元（同性双人为170元/人），高层（含副职）每天每人原则上不

超过260元或经批准可住四星以下酒店（含四星）；出差地为深圳、广州、上

海、北京、成都、重庆、天津、杭州、武汉、乌鲁木齐、沈阳的，一般员工每

天最高不超过220元（同性双人为180元/人），中层（含副职）每天每人不

超过260元（同性双人为200元/人），高层（含副职）每天每人不超过320

元或经批准可住四星以下酒店（含四星），总经理及以上人员据实报销。若出

差人员级别不一样的，可以享受同行最高级别的报销标准。按实际发生费用凭

发票报销，超出部分由个人承担，如有特殊情况需