2026年基金从业资格证之证券投资基金基础知识模拟题库(+答案).docxVIP

2026年基金从业资格证之证券投资基金基础知识模拟题库(+答案)

1.单选题（每题1分，共40分）

1.1某开放式基金2025年末份额净值为1.050元，2026年3月15日每份额分红0.025元，分红再投资日净值为1.030元，若投资者在2025年末申购并在2026年3月15日赎回，期间无其他费用，则其持有期收益率最接近

A.0.48%?B.1.94%?C.2.38%?D.3.85%

1.2根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》，货币市场基金投资组合平均剩余期限不得超过

A.180天?B.200天?C.240天?D.397天

1.3若某债券修正久期为5.2，凸性为30，当市场利率下降50bp时，用久期—凸性近似法估算的价格上涨幅度为

A.2.60%?B.2.68%?C.2.75%?D.2.83%

1.4关于ETF申购赎回清单（PCF），下列说法错误的是

A.由基金管理人每日开市前公布?B.包含最小申购赎回单位对应的一篮子股票数量

C.现金替代比例上限不得超过20%?D.可以包含部分现金差额

1.5某基金2026年一季度股票周转率为120%，期间股票交易总金额为60亿元，则该基金一季度平均股票持仓市值约为

A.25亿元?B.50亿元?C.60亿元?D.72亿元

1.6下列关于基金费用计提的表述正确的是

A.管理费按前一日基金资产净值的年费率逐日计提?B.托管费按基金份额逐日计提

C.销售服务费可从基金资产外收取?D.审计费按日预提计入当期损益

1.7若某基金2026年5月10日T日估值增值3000万元，T-1日估值增值2500万元，T日基金资产净值为50亿元，则T日基金净值增长率最接近

A.0.05%?B.0.10%?C.0.15%?D.0.20%

1.8关于债券信用利差，下列说法正确的是

A.信用利差与债券剩余期限无关?B.经济扩张期信用利差通常走阔

C.信用利差包含违约风险溢价与流动性溢价?D.国债利率上行时信用利差必然收窄

1.9某基金采用“T+1”估值，2026年4月30日（周五）发生大额赎回，赎回款应于

A.5月6日划出?B.5月7日划出?C.5月8日划出?D.5月11日划出

1.10根据沪深交易所《融资融券交易实施细则》，可充抵保证金证券的折算率上限由谁设定

A.证监会?B.交易所?C.证券公司?D.证券金融公司

1.11某基金合同约定股票资产占基金资产比例为60%—95%，若2026年6月30日股票市值占基金资产比例为58%，基金管理人应在

A.10个交易日内调整至合规?B.20个交易日内调整至合规

C.30个交易日内调整至合规?D.下一个交易日立即调整

1.12关于基金业绩归因分析，Brinson模型将超额收益分解为

A.择时、择券、交互?B.配置、选股、交互?C.配置、择时、选股?D.市场、规模、价值

1.13若某基金2026年4月1日份额净值为1.000元，4月20日每份额分红0.020元，分红后净值为0.998元，则分红再投资份额增长率为

A.2.00%?B.2.02%?C.2.04%?D.2.06%

1.14下列关于基金风险调整收益指标表述正确的是

A.夏普比率使用系统性风险作为分母?B.特雷诺比率使用总风险作为分母

C.詹森α大于0表明基金战胜业绩基准?D.信息比率衡量基金相对无风险利率的超额收益

1.15某基金2026年一季度末持有可转债市值3亿元，对应正股市值12亿元，若可转债平价溢价率为20%，则转股价值为

A.2.4亿元?B.2.5亿元?C.3.0亿元?D.3.6亿元

1.16关于基金估值责任，下列表述正确的是

A.托管人对估值结果负最终责任?B.管理人可完全外包估值责任

C.管理人应建立复核制度?D.估值方法变更无需披露

1.17若某基金2026年5月20日持有股票A100万股，市值2000万元，5月21日股票A10送2派1元（含税），除权日收盘价为18元，则5月21日该基金持有股票A市值为

A.1800万元?B.2000万元?C.2160万元?D.2200万元

1.18下列关于基金销售适用性的表述错误的是

A.应了解投资人风险承受能力?B.应了解产品风险等级

C.可将低风险产品销售给高风险承受能力投资者?D.必须将高风险产品销售给低风险承受能力投资者

1.19某基金2026年6月1日启用侧袋机制，侧袋资产为停牌股票B，主袋资产净值为40亿元，份额40亿份，侧袋资产估值5亿元，则6月1日主袋份额净值为

A.0.875元?B.0.900元?C.1.000元?D.1.125元

1.20关于基金财务报表附注