信托公司监管评级评分细则.docx

信托公司监管评级评分细则

公司治理与内控（权重25%）

一、股东治理（5%）

1.股东资质（2%）：主要股东需符合《信托公司股权管理暂行办法》中关于资质、财务状况、关联关系的规定。存在非金融企业作为主要股东但不满足持续盈利能力（最近3年连续盈利）或净资产低于总资产40%的，每项扣0.5分；股东存在代持、超比例持股（单个非金融企业及其关联方持股超过30%）或股权质押比例超过50%的，每项扣1分；存在恶意干预公司经营、违规占用信托财产等行为的，扣2分。

2.关联交易管理（3%）：关联交易需遵循“穿透式”原则，逐笔登记并按规定披露。未建立关联方名单动态更新机制的扣1分；关联交易未按市