国际银行学：银行结构-行为-绩效与RAROC.pdfVIP

国际经济学、与金融课程国际学讲义

第五部分

结构‑行为‑绩效

经济绩效衡量指标

RAROC–资本风险调整回报率

组成部分rate

转移成本5.45转移价格（间，

存款...）

所需Loanloss1.25信用风险模型

拨备

直接费用0.70

间接费用0.45

用0.40

总计之前8.25%

资本要求

资本要求3.00%分配的股权/

的机会成本

税后资本费用

0.12x0.15=1.80%

税率=0.4%

税前资本费用

1.8%x(1‑0.4)=3.0%

如何衡量的产出？

1.账户数量2.数量

3.账户平均价值4.每名员工

的资产5.每个分支机构的平

均员工数6.每个分支机构的

资产

两种方法

(a)生产方法(b)中介方法

数据包络分析（最佳实践度量）

MScInternationalEconomics,BankingandFinance

InternationalBanking

LectureNotes5

BankStructure-Conduct-Performance

EconomicPerformanceMeasures

RAROC–Riskadjustedreturnoncapital

ComponentrateSource

Fundstransfercost5.45Transferprice(interbank,

deposits…)

RequiredLoanloss1.25Creditriskmodel

provision

Directexpenses0.7