2026年企业内控级别资金管理制度_含银行动态账户台账与头寸预警工具.docx

2026年企业内控级别资金管理制度：含银行动态账户台账与头寸预警工具

一、制度目的

为了规范企业资金管理流程，保障资金安全，提高资金使用效率，防范财务风险，满足企业内控与审计合规要求，特制定本资金管理制度。本制度结合银行动态账户台账与头寸预警工具，确保资金流动的可视性与可控性。

二、适用范围

本制度适用于公司总部及所有下属分子公司的资金收支、银行账户管理、资金头寸管理及相关财务审批流程。

三、岗位职责

出纳岗：负责办理日常现金及银行存款收付业务，登记银行存款日记账，更新《银行动态账户台账》，每日核对资金头寸。

资金主管岗：负责审核资金收付单据，监控资金头寸预警，统筹资金调度，编制资金计