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审计发现问题的内部整改与闭环管理流程

问题发现

时间记录：在发现审计过程中遇到问题时，及时记录发现问题的时间和具体细节。

范围界定：明确问题发生的具体范围，包括操作流程、关键岗位或部门。

问题方法：使用检查表或其他审计工具详细记录发现的问题。

问题结果：在问题发现后，记录问题的结果情况，如已经影响到的事项或结果。

问题分类

问题类型：将发现的问题分类为紧急问题、严重问题、一般问题，并标注风险等级。

问题权重：根据问题的影响范围和严重程度，评估问题的风险权重，确保分类合理。

问题原因分析

因果分析：利用因果分析法或Ishikawa因果图，寻找问题的根本原因。

主要原因：确定导致问题的主要因素