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保荐代表人试题《投资银行业务》复习题库及答案

一、单项选择题

1.根据《首次公开发行股票注册管理办法》，主板IPO企业最近三年财务指标需满足的基本要求是（）。

A.最近三年净利润均为正且累计不低于1.5亿元，最近一年净利润不低于6000万元

B.最近三年净利润累计不低于5000万元，且持续增长

C.最近一年净利润不低于3000万元，营业收入不低于3亿元

D.最近三年经营活动现金流净额累计不低于5000万元或营业收入累计不低于3亿元

答案：A

解析：根据2023年修订的《首次公开发行股票注册管理办法》，主板IPO企业需满足“最近三年净利润均为正且累计不低于1.5亿元，最近一年净利润不低于6000万元，发行后股本总额不低于5000万元”的财务指标要求。选项B为旧规要求，C、D不符合现行规定。

2.上市公司非公开发行股票时，发行对象属于下列哪类情形时，其认购的股份自发行结束之日起18个月内不得转让？（）

A.上市公司的控股股东

B.通过认购本次发行的股份成为上市公司控股股东的投资者

C.董事会拟引入的境内外战略投资者

D.上述所有情形

答案：D

解析：根据《上市公司证券发行注册管理办法》，上市公司非公开发行股票时，控股股东、实际控制人及其控制的企业，通过认购股份成为控股股东的投资者，以及董事会拟引入的战略投资者，