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2026年财务科工作计划

2026年财务科以公司“营收增长、利润提效、风险防控”的年度战略为核心，锚定以下量化经营目标：全年营收目标12.8亿元（较2025年增长15%），净利润目标8500万元（同比增长18%），经营性现金流净额不低于7000万元；营运效率指标方面，存货周转率提升至6.2次、应收账款周转率提升至8.5次，分别较2025年提升0.8次、1.2次；风险管控指标方面，综合税负率控制在3.8%-4.2%，逾期应收账款占比不超过3%，呆滞存货占比不超过2%。为确保上述目标落地，财务科将围绕“预算提准、核算提细、资金提效、税务提优、内控提严、团队提能”六大方向，推进以下核心工作：

一、全面预算管理体系优化：从“编制执行”到“闭环管控”

（一）预算编制升级：推行“颗粒度细化+滚动调整”双模式

1.编制流程与时间节点：采用“上下结合”的编制逻辑，2025年10月15日启动2026年预算编制工作，10月25日前完成各部门基础数据收集（含2025年前三季度实际数据、第四季度预测数据），11月10日前完成“自上而下”的战略目标分解（按区域、产品线拆解至各部门）与“自下而上”的部门预算初稿提交，11月20日前完成跨部门预算平衡与一稿修订，12月5日前提交总经理办公会审议定稿，12月15日前完成预算下达与部门对接。

2.颗粒度细化要求：销售费用按“区域+产品线+费用类型”三级拆分（如华