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大额预约取现制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国合同法》及相关财经法规，参照行业反腐败、内控管理最佳实践，结合企业内部控制建设与风险管理需求，为规范大额预约取现业务操作，防范资金使用风险，维护企业资产安全与经营秩序，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖预约取现业务的申请、审批、执行、记录及监督等全流程管理，涉及场景包括但不限于紧急采购、员工垫资报销、专项费用拨付等非日常资金取用需求。

第三条本制度下列术语含义如下：

（一）大额预约取现专项管理：指企业通过制度设计、流程管控、技术支撑等手段，对超过设定金额标准（具体标准见附件）的非标准资金取现行为实施事前预警、事中控制、事后追溯的全周期管理活动。

（二）专项风险：指因预约取现业务操作不规范、审批授权失控、资金流向异常等导致的财务失序、资产流失或法律纠纷等潜在危害。

（三）合规操作：指所有参与预约取现业务人员依照本制度及关联业务规范，在权限范围内完成审批与执行的合法行为。

第四条大额预约取现专项管理遵循以下核心原则：

（一）全面覆盖原则，确保所有预约取现行为纳入制度管控范围；

（二）责任到人原则，明确各层级、各岗位管理职责；

（三）风险导向原则，对高风险场景实施重点监控；

（四）持续改进原则，动态优化管理机制与执