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财务资料申请制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》、国家相关税收法律法规、行业财务报告准则以及集团母公司关于企业财务治理的总体要求制定，旨在规范公司财务资料申请与管理行为，强化资金使用监管，防控财务风险，提升财务管理规范化水平，满足公司精细化运营与合规发展需求。

第二条本制度适用于公司总部各部门、下属各单位及全体员工，涵盖公司经营活动中涉及财务预算编制、资金审批、成本核算、税务处理、资产处置、财务报告等所有财务资料的申请、审核、执行与监督环节。具体场景包括但不限于：采购付款申请、费用报销审批、项目投资决策、融资活动支持、财务信息报送等。

第三条本制度涉及的核心术语定义如下：

（一）“财务资料专项管理”指公司围绕财务活动全流程，通过制度设计、流程优化、风险防控、监督考核等手段，确保财务信息真实、准确、完整、安全的管理活动。

（二）“财务专项风险”指因财务制度执行不力、业务操作违规、信息系统漏洞、外部环境变化等导致的资金损失、税务处罚、信息泄露、决策失误等潜在危害。

（三）“财务合规要求”指财务活动必须符合国家法律法规、监管规定、行业准则及公司内部管理制度，确保业务行为在法律框架内运行。

（四）“财务资料申请流程”指业务部门提出财务支持需求，经审批层级逐级审核，最终由财务部门执行的