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公司审计管理制度完整版

一、总则

为规范公司内部审计工作流程，强化内部监督管控效能，健全风险防控体系，保障公司财务信息真实准确、经营管理合规有序、资产安全完整，促进公司完善治理、提升运营效益、防范经营风险，依据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国会计法》《内部审计基本准则》等相关法律法规及行业规范，结合公司发展战略、组织架构、经营模式与内部管理实际，特制定本完整版审计管理制度。本制度是公司内部审计工作的核心遵循准则，适用于公司总部、各分支机构、全资及控股子公司开展的各类内部审计、专项核查、风险排查、整改督办等相关工作，参与审计工作的全体人员、各责任部门均须严格遵照执行，无特殊豁免情形。

本制度所指内部审计，是公司内部独立开展的监督评价活动，通过对公司财务收支、经营管理、内部控制、风险管控、项目实施、合规运营等事项进行独立审查、监督、评价与建议，督促各部门规范运营、堵塞漏洞、防范风险、提升效益，是公司治理体系的重要组成部分。审计工作坚守**依法合规、独立客观、实事求是、客观公正、保密严谨、注重实效**的核心原则，坚决杜绝徇私舞弊、滥用职权、隐瞒问题、虚假审计等现象，确保审计工作独立开展、审计结果真实可靠、审计建议切实可行，推动审计监督与公司经营管理深度协同。

公司审计工作实行**统一领导、独立审计、分级负责、闭环管理**的管理模式，明确审计部门为内部审计归口管理与执行部门，独立