2026年银行账户管理使用制度.docx

2026年银行账户管理使用制度

第一章总则

第一条为适应2026年及未来金融监管环境的变化，进一步规范本单位银行账户的开立、变更、撤销、使用及管理工作，强化资金安全内部控制，防范金融风险，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《人民币银行结算账户管理办法》、《企业内部控制基本规范》及最新发布的《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》等相关法律法规，结合本单位业务发展战略及财务管理实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本单位总部、各分公司、全资子公司及控股公司（以下统称“各单位”）的所有银行账户管理业务。纳入合并报表范围的其他主体可参照本制度执行，或依据