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银行业务风险管理与内部控制手册

第1章总则

1.1风险管理与内部控制的定义与原则

风险管理是指银行为实现经营目标，识别、评估、监测和控制各类风险，以确保业务活动的稳健运行和财务目标的达成。风险管理是银行核心的业务管理职能之一，贯穿于整个业务流程中。内部控制是指银行为保障资产安全、合规经营、提升运营效率和实现战略目标而建立的一套系统性管理机制。内部控制涵盖制度设计、流程控制、监督评价等多个方面，是银行稳健经营的基础保障。

风险管理与内部控制的原则包括全面性、审慎性、独立性、匹配性、动态性、可操作性和持续改进性。这些原则确保风险管理与内部控制体系能够有效应对银行经营环境的变化。银行应建