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同程旅行资金运营专员岗位面试笔试模拟试卷

一、选择题（共15题，每题3分，共45分）

1. 企业现金管理的目标是（）。

A.尽量减少现金开支

B.加强现金收支计划

C.在资产的流动性和盈利能力之间做出抉择，以获取最大的长期利润

D.加速现金流转速度

2. 下列关于银行存款余额调节表的说法，正确的是（）。

A.可以作为记账的依据

B.调节后的余额表示企业可以实际动用的银行存款数额

C.编制的目的是为了消除未达账项的影响，核对银行存款账目有无错误

D.以上说法都正确

3. 同程旅行收到客户支付的旅游预付款，应计入（）科目。

A.应收账款

B.预收账款

C.主营业务收入

D.其他业务收入

4. 下列属于资金运营活动的是（）。

A.发行股票

B.购买固定资产

C.支付员工工资

D.偿还长期借款

5. 企业为维持日常周转及正常商业活动所需要持有的现金额的动机是（）。

A.交易性需求

B.预防性需求

C.投机性需求

D.以上都不对

6. 同程旅行与某银行签订了一笔期限为1年的借款合同，借款金额1000万元，年利率6%，按季付息，到期还本。则该笔借款的实际利率为（）。

A.6%

B.6.09%

C.6.14%

D.6.25%

7. 资金时间价值通常被认为是没有风险和没有通货膨胀条件下的（）。

A.