2026年控股公司合规管理实战培训案例分析试卷.docxVIP

2026年控股公司合规管理实战培训案例分析试卷

一、单项选择题（每题2分，共20分）

1.根据《中华人民共和国公司法》及相关规定，控股公司对其子公司的合规管理责任，以下哪项理解最为准确？

A.控股公司仅需对自身经营行为负责，子公司独立承担合规责任。

B.控股公司需对子公司的重大合规风险承担指导、监督和最终责任。

C.控股公司有权干预子公司所有日常经营决策以确保合规。

D.控股公司与子公司在法律上完全独立，因此无需对子公司合规情况进行任何监督。

答案：B

解析：依据《中央企业合规管理办法》及公司治理原则，控股公司作为出资人或主要控制方，虽然子公司是独立法人，但控股公司对其负有资本监管和风险管控责任，特别是对重大合规风险需建立有效的指导、监督机制，并承担最终的控制责任。选项A和D忽视了控股公司的控制股东责任；选项C则过度干预，不符合子公司独立法人地位和经营自主权原则。

2.在搭建控股公司层面的合规管理体系时，以下哪项是“三道防线”模型中第二道防线的核心职能？

A.直接从事业务操作，在业务一线防范合规风险。

B.制定合规管理制度、流程，开展合规风险评估与监测。

C.对合规管理的有效性进行独立审计与监督。

D.负责公司日常行政与后勤保障。

答案：B

解析：合规管理“三道防线”理论中，第一道防线是各业务部门，负责一线风险管控；第二道防线是合规管理牵头部门（如合规部），负责体系