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2025年内部控制与风险管理手册

第1章总则与组织架构

1.1编制目的与适用范围

本章节旨在明确《2025年内部控制与风险管理手册》的制定初衷，即通过构建系统化的内部控制框架，全面识别、评估并应对公司面临的关键风险，确保业务活动、财务报告的准确性和资产的安全性，从而为董事会和高级管理层提供决策支持。适用范围涵盖公司所有层级、所有部门及所有业务单元，包括日常运营、战略投资、供应链管理及数字化系统开发等全业务领域，确保“人人有责、事事受控”。

手册的编制依据包括《企业内部控制基本规范》及其配套指引、国家相关法律法规、行业监管要求以及公司现行的《2025年内部控制与风险管理手册》修