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银行信贷操作与风险管理手册

第1章信贷业务全流程管理

1.1贷前调查与尽职调查

贷前调查是信贷业务的基石，必须遵循“三查”原则，即了解客户、了解业务、了解对于客户，严禁任何形式的虚假调查。调查人员需携带《尽职调查记录表》、《客户基本信息表》及《授信调查报告模板》进行现场实地走访，实地走访必须覆盖经营场所、财务系统及关键人员，确保数据真实有效。在调查过程中，必须严格执行“双人复核”制度，调查员在记录客户经营流水、纳税凭证及财务报表时，需逐笔核对原始凭证，确保每一笔资金流向均有据可查，严禁伪造银行流水或虚构交易背景。

对于重点客户，需开展延伸调查，包括查询征信报告、走访上下游合作伙伴、实地查看存货库及应收账款账龄，特别是要核实是否存在违规担保、资金占用或关联交易等潜在风险点。调查结论需形成书面《尽职调查报告》，报告中必须明确客户的行业属性、主营业务、资产负债结构及短期偿债能力，并清晰界定授信额度、期限及利率等核心条款，严禁模糊不清或遗漏关键风险指标。对于高风险客户，必须启动专项调查程序，重点核查其是否存在被监管机构立案调查、是否有重大诉讼案件、实际控制人是否存在其他高风险债务，并获取相关司法文书或监管函件作为佐证。

贷前调查结束后，调查人员需在规定时间内完成调查报告的提交与内部评审，评审通过后方可进入审批流程，若发现重大疑点，必须立即暂停调查并上报风险管理部门重新评