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融资租赁业务与风险管理手册（执行版）

第1章总则

1.1编制目的与适用范围

本手册旨在构建一套标准化、可执行的融资租赁业务全流程风险管控体系，通过明确风险识别、评估、监测与应对的方法论，确保每一笔交易在落地前均符合监管要求及内部风控标准。适用范围涵盖公司总部及所有二级、三级子公司开展的所有融资租赁业务，包括资产购置、租赁物处置、租金催收、担保管理以及不良资产核销等全生命周期环节。

手册依据国家《融资租赁公司监督管理暂行办法》及行业监管指引，结合公司过往三年处理过的500余起不良案例数据，确立了风险管理的红线底线与操作边界。所有业务部门、风险管理部门及法务部门必须严格遵循本手册条款，严禁在无授权情况下擅自调整风险敞口或绕过既定风控流程。本手册明确区分了“执行版”与“修订版”的适用场景，确保在执行期间始终与最新监管政策及公司内部制度保持动态同步。

手册的编制依据包括第三方专业风险评估报告、内部历史数据模型及行业最佳实践，旨在通过量化分析与定性判断相结合，实现风险管理的精细化运营。

1.2术语定义与规范

租赁物是指承租人拥有所有权或取得使用权的固定资产，如设备、车辆、房产等，其价值波动直接决定租赁物的残值风险。担保是指由第三方或内部部门为租赁物提供增信措施，以覆盖潜在违约损失，常见的担保方式包括保证、抵押、质押及反担保措施。

租金是指承租人在租赁期内