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FOF基金投资尽职调查实施细则

一、总则

FOF（FundofFunds）基金作为一种通过专业机构间接投资于多只子基金，以实现资产多元化配置、分散风险并追求长期稳健收益的投资工具，其投资决策的科学性与审慎性高度依赖于前期全面、深入的尽职调查工作。本细则旨在规范FOF基金投资尽职调查行为，明确调查范围、核心内容、流程与标准，确保投资决策建立在充分信息披露和专业分析的基础之上，以保护投资者利益，提升FOF基金整体管理水平。

本细则适用于FOF基金管理人在进行子基金遴选、评估及存续期管理过程中的各类尽职调查活动。尽职调查工作应遵循独立性、客观性、审慎性、全面性及重要性原则，最大限度挖掘潜在价值与风险点。

二、尽职调查范围与核心内容

FOF基金的尽职调查是一个系统性工程，需兼顾对母基金管理人自身能力的审视（若为外部FOF产品），以及对子基金从管理人到策略、从业绩到风控的全方位考察。核心围绕“母基金管理人能力”与“子基金遴选评估”两大主线展开。

（一）母基金管理人尽职调查（如适用，或作为自我审视）

若投资于第三方母基金产品，则需对其管理人进行评估：

1.资质与合规性：核查管理人的基本资质、监管备案情况、历史合规记录及诚信状况。

2.治理结构与运营体系：了解其股权结构、组织架构、决策机制、内部控制与风险管理体系的健全性。

3.投研团队与核心人员：评估核心团队的专业背景、从业经验