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银行柜员业务知识与风险防范手册（执行版）

第1章基础业务规范与操作流程

1.1现金业务操作要点

严格执行“双人复核”制度，柜员办理现金存取业务必须与另一名授权人员同时在场，严禁单人操作；复核人员需通过扫描或核对现金小票、面额及张数，确保“票、款、人”三者一致，发现任何差异立即暂停业务并上报。遵循“长短款”处理标准，当日现金收入必须全额入账，若发生长短款，需立即启动应急预案，在30分钟内完成盘点并出具书面说明，严禁私自调整账务或隐瞒事实。

规范现金交接流程，每日营业终了必须执行“日清日结”，将现金收入、付出及余款按指定科目分类清点，确保账实相符，交接时需在《现金交接登记簿》上逐