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证券交易与结算规范手册（执行版）

第1章总则

1.1适用范围与定义

本手册依据《中华人民共和国证券法》及中国证券业协会发布的《证券交易与结算规范手册（执行版）》制定，旨在为证券从业人员提供一套标准化、规范化的操作指引。其适用范围涵盖所有在证券登记结算公司（如中国证券登记结算有限责任公司）进行证券交易、资金结算及清算交割的业务环节，包括股票、债券、基金等标准化证券品种的交易、过户、存管与结算全流程。“证券交易”是指投资者在证券登记结算公司指定的交易场所或电子交易系统中，以约定价格买卖证券的行为，其核心特征是价格由市场供需决定，成交量反映市场热度；而“证券结算”则是指交易完成后，证券所有权及资金所有权的转移过程，该过程必须遵循“净额清算、全额交收”的原则，确保资金与证券的严格匹配。

在本手册中，“结算参与者”特指经中国证券业协会备案、具备相应资格的证券公司、证券登记结算机构及商业银行等，它们负有严格的合规义务；“结算指令”则是结算参与者发出的、包含交易代码、买卖方向、数量、价格及时间等关键要素的正式书面或电子指令。“结算日”是证券交易与结算周期的核心概念，指证券登记结算公司进行当日资金划转、证券过户及清算交收的特定日期，通常与交易日（T+1）紧密关联，若遇非交易日则顺延至下一个交易日，这是保障市场流动性与稳定性的关键时间节点。“清算”是结算前的数据核对过程，旨在确保交易数据与结