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2025年反洗钱与反恐怖融资合规手册

第1章总则与合规框架

1.1法律法规体系概述

我国《反洗钱法》是反洗钱工作的根本大法，确立了金融机构履行反洗钱法定义务的基础框架，明确规定金融机构应当建立反洗钱内部控制制度，并保存客户身份资料和交易记录至少5年。《中华人民共和国反恐怖主义法》作为反恐领域的专门法律，将反洗钱与反恐怖融资纳入统一监管体系，要求金融机构在识别、报告可疑交易时，必须遵循“实质重于形式”的原则，不得仅因客户身份不明而拒绝服务。

《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》细化了客户身份识别的具体操作标准，要求金融机构对自然人客户进行“三性”识别（真