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支付结算业务办理与风险防范手册

第1章支付结算概述与法律法规

1.1支付结算的基本概念与范畴

支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、货币和汇兑方式进行款项收付、结算和清算的活动，其核心在于资金在空间上的转移与在时间上的匹配，旨在保障交易的安全与效率。该范畴涵盖票据业务（如汇票、本票、支票）、货币业务（现金与银行存款）、汇兑业务（银行间资金划转）以及电子商业汇票等数字化结算方式，是连接市场主体资金流的枢纽环节。

根据《支付结算办法》定义，支付结算业务不仅包括资金的物理传递，更包含伴随资金转移的票据背书、承兑、保证等法律行为，以及账户的开立、变更、注销等基础管理活动。从功能维度看，支付结算业务分为支付环节（客户向银行提交指令）、结算环节（银行对账单据进行清算）和汇兑环节（银行间自动或人工划转），三者环环相扣缺一不可。在实际操作中，支付结算业务涉及银行、企业、个人三方主体，其中银行作为资金中介承担结算中介责任，企业作为交易对手承担结算义务，个人作为最终用户承担结算权利。

监管层面，中国人民银行依据《支付结算办法》实施全流程监管，要求所有参与方必须遵循“谁开立、谁负责”的原则，确保资金流向可追溯、可核查。

1.2中国人民银行支付结算管理政策

中国人民银行作为我国支付结算的主管部门，制定并调整了多项核心政策，如《支付结算办法》、《电子商业汇票业务管理办法》及《银行卡业务管