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燃油报销审核岗位管理办法

一、总则

（一）目的规范。为加强燃油报销管理，严肃财经纪律，提高资金使用效益，特制定本办法。各单位应遵照执行，确保燃油报销工作合规、高效。

（二）适用范围。本办法适用于公司所有因公务活动产生的燃油费用报销，涵盖车辆燃油费、加油卡充值费等。涉及范围包括但不限于行政用车、销售用车、工程用车等公务用车燃油支出。

（三）管理原则。燃油报销管理遵循“按实报销、严格审核、统一标准、分级负责”的原则，确保报销流程透明、费用合理。

二、组织架构

（一）职责分工。公司财务部负责燃油报销制度的制定、监督和执行；各用车部门负责人对本部门燃油报销负总责；报销审核岗位人员具体实施审核工作。

（二）审核层级。燃油报销需经部门负责人初审、财务部复核、分管领导审批后报账。特殊金额报销需经财务总监最终核准。

（三）岗位设置。财务部设立专职燃油报销审核岗，负责审核报销单据的真实性、合规性，具体职责包括：

1.核对加油发票与加油卡充值记录是否一致；

2.检查报销金额是否超出标准油耗；

3.审查用车记录与报销事由是否匹配；

4.确认发票真伪及报销流程完整性。

三、报销标准

（一）油耗定额。行政用车每百公里油耗标准为8升，销售用车为9升，工程用车根据车型核定。超出定额部分需提供合理说明并附相关证明。

（二）费用上限。单次加油报销金额不得超过2000元，加油卡充值单次不超过5000元。连续三次加油间