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信贷风险管理与内部控制手册（执行版）

第1章总则

1.1编制目的与适用范围

本手册旨在全面规范信贷业务全生命周期的风险识别、评估、监测与处置流程，确立统一的风险管控标准，确保信贷资产质量始终处于可控状态。②所有涉及信贷审批、贷后管理、风险预警及不良资产处置的岗位人员，必须严格遵循本手册规定的程序与要求，杜绝违规操作。适用范围覆盖全行所有分支机构及业务部门，包括普惠金融、公司金融、个人金融等全业务条线，以及风险管理部、信贷管理部、各支行/分行等实施主体。④本手册明确了风险管理组织架构中各角色的职责边界，确保风险责任落实到人，形成“谁审批、谁负责；谁贷后、谁负责”的闭环管理机制。⑤手册特别针对信用风险、市场风险、操作风险及流动性风险四大类风险，规定了从贷前调查到贷后检查的具体动作、关键指标及输出文件模板。本手册作为内部合规与操作指引，其解释权归风险管理委员会所有，任何单位和个人不得擅自修改核心条款，严禁以“执行版”为由规避顶层设计的风险管理要求。

1.2编制依据与原则

本手册的编制严格遵循《商业银行法》、《贷款通则》、《贷款风险分类指引》及中国人民银行、银保监会关于信贷业务的相关规定。②在原则设定上，坚持“风险为本”、“全面覆盖”和“审慎经营”的核心理念，确保信贷业务在追求经济效益的同时，将风险控制在可承受范围内。所有业务开展必须遵循“贷前调查、贷时审查、贷后检查”的三查原则