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2025年银行风险管理与内部控制手册

第1章总则与基础规范

1.1风险管理总则与适用范围

本手册旨在确立全行在2025年构建“防风险、控风险、化风险”的立体化防御体系的顶层逻辑，核心遵循《巴塞尔协议III》关于资本充足率的要求及中国银保监会发布的《商业银行稳健经营监管指引》中关于风险加权资产（RWA）的量化指标，确保2025年全行风险加权资产总额控制在监管红线内，具体目标是将2025年末的风险加权资产较2024年末下降3%以内，以应对潜在的宏观经济波动。适用范围明确界定为全行所有业务条线、分支机构及全体员工，涵盖从贷前调查、贷后检查到贷后管理的完整信贷流程，以及零售金融、对公金融、金融市场、投资银行、国际业务、互联网金融等所有业务板块，确保无业务盲区、无管理真空。

风险管理遵循“全面覆盖、统筹规划、适度审慎”的原则，实行“谁主管谁负责、谁审批谁负责、谁经办谁负责”的三级责任制，将风险管理责任穿透至每一个业务岗位，确保风险指标在2025年达到“零容忍”的底线标准，杜绝任何形式的风险隐患。风险管理遵循“风险为本、价值管理”的理念，强调风险与收益的匹配性，要求所有业务活动必须建立在充分的风险评估基础上，严禁在风险不可控的情况下盲目追求高收益，确保风险调整后资本回报率（RAROC）在2025年保持在行业平均水平以上，实现风险与收益的动态平衡。风险管理遵