项目资金合规性自检手册.docxVIP

项目资金合规性自检手册

1.手册目标与适用范围

目标：指导项目团队对项目资金的预算、审批、支付、记录等环节进行合规性自我检查，确保项目资金使用符合国家法律法规、公司财务制度及相关合同约定，防范资金使用风险。

适用范围：适用于公司所有在执行或已完成的项目，在项目资金支付、报销或项目结项阶段进行资金合规性审查。

2.资金使用的内部控制要求(自查依据)

项目资金管理应遵循以下基本要求：

预算管理：资金支出必须符合经批准的项目预算。超预算或无预算项目不得安排支出。

授权审批：严格按照公司规定的资金审批权限和程序办理支付和报销业务，未经批准不得支付。

职责分离：负责资金支付、记录、审批的