银行从业资格考试(中级)《银行管理》备考策略精析.docxVIP

银行从业资格考试《银行管理》(中级)备考重点

第一章银行经营管理

1.1银行的业务经营

银行的定义与职能：金融机构，信用中介，支付中介，信用创造

银行的主要业务：

存款业务

贷款业务

结算业务

信托业务

投资业务

银行经营原则：

安全性

流动性

盈利性

1.2银行风险管理

风险种类：

信用风险

市场风险

操作风险

法律风险

流动性风险

利率风险

风险管理策略：

风险识别

风险评估

风险控制

风险预警

1.3银行监管

监管体系：

中央银行监管

保险监管机构监管

行业自律监管

监管目标：

维护金融稳定

保护存款人利益

促进银行稳健经营

第二章银行内部控制

2.1内部控制的基本概念

内部控制的定义：是为了达到业务目标，通过建立和实施一系列政策和程序而进行的监控过程

内部控制的目标：

保障业务运作的合法合规

提高经营效率

降低经营风险

2.2内部控制的框架

COSO框架：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督

银行内部控制的具体内容：

组织架构控制

职权分离控制

业务流程控制

信息系统控制

2.3内部控制的评价与改进

内部控制评价：

定期评价

专项评价

内部控制改进：

发现问题

制定整改措施

跟踪整改效果

第三章银行资本管理

3.1资本的功能

资本的定义：银行的自有资金

资本的功能：

吸收损失

保护存款人

维持银行信誉

3.2资本充足性

资本充足率：

核心资本