九略—海航永安—审慎调查工作程序与方法.pdfVIP

审慎调查工作程序与方法

1．人员组织与分工

审慎调查项目通常分为两个小组，即管理组和财务组来开展工作。

管理组主要负责被调查方的历史沿革、组织机构、领导风格、管理机制、

人力资源政策、行业市场地位、业务类型规模和经营情况、法律风险等方

面的情况的调查工作

财务组主要负责调查被调查方的财务组织机构、会计核算与账簿设置、资

产状况和质量、负债结构和或有负债、投融资情况、现金流状况、税收政

策与纳税情况

2.工作程序与方法

2．1项目准备阶段

向被调查方提出初步资料需求清单，要求其提供项目相关资料

收集整理分析行业、企业相关的信息

确定调研的范围与工作重点

准备、设计工作底稿

2．2现场调研阶段

请被调查方召集项目启动会，调查所涉及的人员参会，我们介绍项目的

工作程序与方法

请被调查方指定项目的联络人，负责访谈对象时间确认和资料传递工作

请被调查方提供工作场地和必要的办公设备

管理组访谈被调查方的高管层、各业务部门的负责人

管理组进一步收集公司和子公司（分支机构）管理、运营、市场、业务、