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零售行业采购部专员库存盘点手册（执行版）

第1章盘点前准备与制度宣贯

1.1盘点组织架构图与职责分工

盘点组织架构需采用矩阵式管理，由供应链总监担任盘点委员会主席，统筹全局资源，确保跨部门协同高效。采购部专员作为执行层核心，直接负责现场盘点数据的采集、核对及原始单据的整理归档。

财务部专员负责盘点数据的财务入账，审核库存差异率，并评估对整体财务报表的影响。仓库管理员协同专员进行实物清点，重点负责冷链商品、高价值耗材及特殊包装商品的物理验收。区域经理协助确认盘点区域的划分合理性，监督盘点进度，并对盘点期间的异常情况做出即时决策。

审计专员在盘点结束后独立复核所有记录，确保账实