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企业资金管理实施办法

第一章总则

1.1制定目的

为统一集团及下属分子公司资金调度口径，降低融资成本，防范流动性风险，实现“看得见、管得住、调得动、用得好”的资金管理目标，特制定本实施办法。

1.2适用范围

本办法适用于××科技股份有限公司（以下简称“集团”）本部、境内外全资子公司、控股子公司及纳入合并报表范围内的事业部、项目部（以下统称“各单位”）。参股公司可参照执行。

1.3管理原则

（1）集中管理、分级授权：集团资金管理中心（以下简称“资金中心”）对全集团资金实行“收支两条线”集中管控，各单位在授权范围内自主经营。

（2）量入为出、安全优先：所有支出必须以经审批的年度预算及月度滚动预算为边界，严禁“裸奔”付款。

（3）技术赋能、数据实时：统一采用集团自研的“星云”资金管理系统（以下简称“系统”），银企直联覆盖率100%，T+0更新余额。

（4）合规透明、问责到人：资金业务全流程留痕，审批节点与岗位职责一一映射，违规操作即触发“红黄蓝”预警，同步推送审计部。

第二章组织与职责

2.1资金中心

（1）账户开立/变更/注销的最终审批权；

（2）统一对外融资谈判、合同签订及用信管理；

（3）每日9:30前发布《集团资金日报》，含现金流量预测、大额到期债务、理财到期、汇率敞口；

（4）建立并维护“资金价格库”，对内部贷款、票据贴现、保函等业务实行市场化定价。