2025年银行行业信贷部信贷员信贷审核手册.docxVIP

2025年银行行业信贷部信贷员信贷审核手册

第1章

1.1信贷审核工作基本原则

坚持实事求是原则，要求信贷员在审核过程中必须基于客观事实和数据，严禁主观臆断或先入为主，确保每一笔信贷业务的真实性与准确性。坚持合法合规原则，强调所有业务操作必须严格遵循国家法律法规及监管政策，杜绝任何形式的违规操作和利益输送行为。

坚持风险导向原则，要求信贷员在审核时始终将风险控制在可承受范围内，通过审慎评估确保资产质量。坚持全面覆盖原则，规定信贷审核需贯穿贷前调查、贷时审查、贷后管理的全流程，不留任何盲区。坚持保密原则，要求信贷员在审核过程中及后续工作中，对涉及的客户信息、商业秘密必须严格保密，不得泄露。

坚持责任追究原则，明确若因审核失职导致损失，将依据内部制度追究相关人员责任，倒逼责任意识落实。

1.2国家法律法规与监管政策

依据《中华人民共和国商业银行法》及《贷款通则》，信贷员必须知晓并严格执行关于贷款金额、期限、利率等方面的法定限制。熟悉《巴塞尔协议III》中关于资本充足率和风险管理的要求，确保信贷资产质量符合国际通行的监管标准。

掌握中国人民银行发布的《流动资金贷款管理暂行办法》等具体信贷业务指引，确保操作符合最新监管动态。了解银保监会（现金融监管总局）关于《个人贷款管理暂行办法》中关于反欺诈和身份识别的具体规定。熟知《企业会计准则》中关于金融资产分类和减值