企业流动资产管理与优化策略.pptxVIP

;事业单位资产;事业单位资产的核实;事业单位会计科目名称和核实内容;事业单位会计科目名称和核实内容;资产内部管理制度;;;库存现金管理标准;库存现金的使用范围;库存现金限额管理;库存现金限额管理的两种特殊情况;货币资金管理的岗位责任制;货币资金的核查控制;现金收付业务办理的流程;现金日记账;库存现金日报表;现金收付业务办理的基本流程;现金收入业务较多、单独设有收款部门的收款业务流程;现金长余的核实;现金短缺的处理;;银行账户的管理;银行结算账户种类;基本存款账户;普通存款账户;专用存款账户;暂时存款账户;能够转入个人银行结算账户的款项;支票（一）;支票（二）;银行结算账户的开立（一）;银行结算账户的开立（二）;银行结算账户的开立、变更、或撤消;被撤并、解散、宣告破产和关闭;银行存款余额调整表;;国库集中收付制度介绍;国库集中收付制度的含义及基本要求;国库单一账户体系的组成;纳入集中支付的资金;收入的收缴形式及程序;集中支付的支出类型;财政国库资金两种支付方式比较;财政直接支付程序;财政直接支付业务流程;财政授权支付程序;财政授权支付业务流程;预算单位分级示意图;零余额账户的开立与管理;零余额账户的种类及性质;预算单位零余额账户设置的程序;零余额账户的管理;零余额账户用款额度的核实;零余额账户用款额度三个时点（期）上的核实;财政应返还额度的核实;;两种支付方式下年终额度注销与下年