2026版数据资产权属确认与入表前工作底稿填写规范与审批台账模板（月度检查）.docx

数据资产权属确认与入表前工作底稿（月度检查）

部门填报｜财务复核｜法务合规确认｜管理层审批｜月度归档

2026版数据资产权属确认与入表前工作底稿填写规范与审批台账模板（月度检查）

文档说明区

项目

填写规范与成品口径

适用对象

数据资产归口部门负责人、业务数据负责人、财务入表负责人、法务合规负责人、信息安全负责人、内控复核人及月度检查小组。

使用场景

用于月度检查时，对拟确认、拟入表或已在入表准备清单中的数据资源进行权属确认、证据收集、可控制性判断、经济利益流入判断、计量准备和审批归档。

交付清单

包含填写规范、权属确认底稿、入表前判断底稿、证据清单、审批台账、月度检查表、风险整改表、评分表、填写示例和归档目录。

使用步骤

先建数据资产候选清单，再按权属、控制、收益、计量、合规五类证据补齐底稿，之后由财务、法务、信息安全和业务负责人复核，最终进入审批台账并按月归档复盘。

责任人

业务归口负责人负责事实填报；数据治理负责人负责字段和血缘说明；法务合规负责人负责权属与授权边界；财务负责人负责计量和入表判断；内控负责人负责月度抽查。

归档建议

每月形成“候选清单、证据包、审批台账、风险台账、评分表、会议纪要、签批页”七类文件，按资产编号和月份归档，保留电子版与签字版。

适用边界

本模板用于内部管理、会计入表前准备和审批留痕，不替代审计意见、法律意见、评估报告或外部监管结论；涉及重大交易、