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金融行业风控部分析师风险评估操作手册

第1章总则

1.1适用范围与定义

本手册适用于全行金融风险管理部所有从事信贷审批、不良资产处置及贷后管理工作的分析师，涵盖从初步尽职调查、风险识别、量化评分到最终出具风险评估报告的完整流程。“风险评估”是指分析师基于借款人或担保人的财务数据、经营现状及行业环境，运用定量模型与定性分析，对借款人违约概率（PD）、违约损失率（LGD）及违约风险暴露（EAD）的综合评估过程。

本手册所定义的“风险敞口”特指经风险调整后资本（RAROC）测算后，在既定的风险偏好限额内，银行愿意承担的、可能发生的最大潜在损失金额。“风险评级”是分析师依据预设的评级矩阵（如L1-L5五级分类），对借款人违约概率进行量化打分后，赋予的等级标识，直接决定信贷业务准入的门槛。“风险预警信号”指在风控模型输出中，触发黄色、橙色或红色预警阈值的特定指标组合，如逾期率突增、现金流断裂或担保物价值大幅缩水。

本手册旨在为分析师提供统一的风险评估操作指引，确保所有风险评估工作遵循一致的标准、逻辑和输出格式，杜绝人为判断偏差。

1.2编制目的与依据

编制目的旨在规范全行信贷分析师的风险评估操作流程，通过标准化的作业指导书，降低因个人经验差异导致的风险评估结果波动，提升风险识别的敏锐度与准确性。编制依据包括《商业银行法》、《贷款通则》、《巴塞尔协议III》及本行《全面风险管理