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2025年保荐代表人复习题《投资银行业务》复习题库及答案

一、单项选择题

1.根据《首次公开发行股票注册管理办法》，发行人申请在主板公开发行股票并上市，最近三年净利润（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）累计应不低于（），且最近一年净利润不低于（）。

A.1亿元；5000万元

B.1.5亿元；6000万元

C.2亿元；8000万元

D.3000万元；2000万元

答案：B

2.上市公司非公开发行股票时，发行对象属于原前10名股东的，其认购的股份自发行结束之日起（）内不得转让。

A.6个月

B.12个月

C.18个月

D.36个月

答案：A

3.公司债券公开发行后，累计公司债券余额不得超过最近一期末净资产的（）。

A.30%

B.40%

C.50%

D.60%

答案：B

4.根据《上市公司重大资产重组管理办法》，上市公司发行股份购买资产，若标的资产为权属清晰的经营性资产，则其最近一个会计年度末的资产总额占上市公司同期经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到（）以上，构成重大资产重组。

A.20%

B.30%

C.50%

D.70%

答案：C

5.科创板上市公司向不特定对象发行可转债，其最近三年加权平均净资产收益率平均应不低于（）。