员工出差现金报销流程详解.pptxVIP

第四讲日常费用核实中库存现金的结算浩天云会计专修学校（一）员工差旅费报销，支付现金1.业务操作流程日常费用核实中库存现金的结算业务操作流程如图6-31所示。第1页

第四讲日常费用核实中库存现金的结算浩天云会计专修学校图6-31员工差旅费报销，支付现金第2页

第四讲日常费用核实中库存现金的结算浩天云会计专修学校流程说明：（1）报销人员整顿发票，填制差旅费报销单。（2）出纳针对填写内容、填写格式进行初步审核，确认无误提交至会计主管处签字。（重点审核：小写金额、大写金额）（3）会计主管审核无误后签字。（4）出纳依据签字后的报销单金额，以现金支付报销费用。（5）根据相应票据进行记账处理。第3页

第四讲日常费用核实中库存现金的结算浩天云会计专修学校2.填制差旅费报销单【业务案例33】员工差旅费报销，支付现金07月18日销售人员李刚报销去往北京出差的差旅费780.00元，其中：城际往返火车票54.50元/次，住宿费671.00元。差旅费报销单如图6-32所示。第4页

第四讲日常费用核实中库存现金的结算浩天云会计专修学校图6-32差旅费报销单第5页

第四讲日常费用核实中库存现金的结算浩天云会计专修学校3.填制现金付款凭证【原始票据60】差旅费报销单参见图6-32；【原始票据61】火车票如图6-33所示；【原始票据62】发票如图6-34