2026年上半年证券从业资格证考试证券发行与承销实务含解析.docx

2026年上半年证券从业资格证考试证券发行与承销实务含解析

考试时间：______分钟总分：______分姓名：______

一、单项选择题（下列选项中，只有一项符合题意）

1.证券发行的基本原则不包括：

A.公开原则

B.公平原则

C.真实原则

D.自愿原则

2.下列关于证券发行注册制的表述，错误的是：

A.强调发行人的信息披露义务

B.发行审核机构不再对发行人的资质进行实质性判断

C.发行决策权主要由发行人行使

D.发行审核过程以强制性财务指标为主要依据

3.下列不属于我国《公司法》规定的公司发行新股的目的是：

A.补充营运资金

B.扩大生产规模

C.增加公司资本

D.调整公司股权结构（通过配股实现）

4.首次公开发行股票的招股说明书，其核心披露原则是：

A.全面性原则

B.准确性原则

C.完整性原则

D.以上都是

5.下列关于招股说明书摘要的表述，错误的是：

A.是招股说明书的重要组成部分

B.应简要概括招股说明书中的关键信息

C.主要供专业投资者阅读使用

D.应独立成册，与招股说明书正文一同披露

6.IPO估值定价方法中，主要用于评估非上