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会计自查报告(3篇)

第一篇

我司严格按照《中华人民共和国会计法》《小企业会计准则》及当地财政局《关于开展2024年度企业会计信息质量自查工作的通知》要求，于2024年6月10日至6月25日组织财务部门全体人员成立自查工作组，对2023年1月1日至12月31日全周期会计核算、财务管理、涉税管理、内控执行等全流程会计工作开展了拉网式自查，现将自查情况完整报告如下。

一、自查工作基本开展情况

本次自查工作组由公司财务总监任组长，总账会计、出纳、财务助理全员参与，自查前专门组织工作组学习了本次自查的相关政策要求、会计准则更新内容及2023年以来出台的涉税新规，明确了自查范围、自查标准及责任分工。本次自查覆盖公司全部327套记账凭证、12本会计账簿、4份季度财务报表、1份年度财务报表、全部银行流水及回单、213份进项发票、347份销项发票、109份费用报销凭证、17份购销合同、全部资产台账及涉税申报资料，采用账证核对、账账核对、账实核对、穿行测试相结合的方式，逐笔核查会计核算的合规性、财务管理的规范性、涉税申报的准确性及内控流程的落地情况，累计发现各类问题17项，梳理问题成因4类，制定针对性整改措施19项，明确了整改责任人和完成时限，确保所有问题全部整改到位。

二、自查发现的主要问题

（一）会计核算类问题

一是原始凭证不规范，2023年8月采购办公耗材的1份增值税普通发票，金额12800元